如何维护健康的知识产权资产
无形资产往往直接或间接依附于有形资产，同时具有催化增值的功能(即不会因使用而直接流失)，但交易方便，容易复制和流失，依赖于无形的积累，需要特殊的管理措施加以保护。无形资产管理涉及的资产包括专利和工业设计、专有知识(包括商业秘密)、许可资源(包括许可证)和专有政策、商标、商号、商业外观、版权、软件、域名等。它还涉及资产权利的形成、获得和维护的所有阶段。
无形资产的管理有两个层次:宏观管理和微观管理。宏观管理包括政策研究与制定、管理制度的制定与修订、部门设置与人员管理、知识产权审核；微观管理涉及管理制度的执行、内部沟通与外部协调、具体项目中无形资产的组织与实施(包括知识产权尽职调查)、预警与应急。
无形资产管理的“管理”与“经营”
“管理”和“经营”是与无形资产管理密切相关的两个方面。随着知识产权意识的不断提高，积累的知识产权越来越多，很多企业都设立了专门的岗位或软件来对此进行管理，但很多企业往往更注重“管理”，而忽视或轻视“理”，以至于积累的知识产权成为企业发展的负担或拖累。苏州长期忘记缴纳专利年费，导致上市失败。此外，在无形资产收购的情况下，由于没有对被收购或被投资对象进行尽职调查，收购或投资目的的实现有时会打折扣。
可以先看看陶氏化学工业的经验。陶氏化学成立于1897，是开创全面知识资产管理方法的先驱公司之一。20世纪90年代初，它意识到化学工业正在商业化，它必须尽一切努力从公司的无形资产中创造价值，并将其转化为价值流。陶氏化学公司的无形资产包括专利、技术诀窍、版权、商标和商业秘密，其中专利是主要形式，共有29000多项专利，每年用于专利的支出为3000万美元。意识到专利处于分散、无组织的状态，公司管理层认为专利管理是知识产权管理中最有可能成功的领域。因此，他们从专利管理入手，建立企业无形资产管理体系，对知识产权进行动态管理，分为价值评估、有效性识别、分类、竞争力评估和投资，最终实现整合方案。公司单独认定所有专利的有效性，如果是有效专利，公司下属的业务部门决定是否对该专利进行投资；专利分为四类:正在使用、将要使用、未使用或不再使用；投资情况分为投资调整、合资、收购和技术许可。并通过充分利用知识树图(综合机会图)来评价其竞争力。陶氏化学凭借其独特的“技术因素法”，帮助公司方便快捷地对无形资产进行财务评估，计算出无形资产占企业总资产的百分比，并结合上述分析对知识产权进行整合和规划。由此，陶氏化学的知识产权和技术管理与其业务活动有机结合，有助于公司在短时间内节省4000万美元的知识产权维护费用，并形成新的企业授权业务，每年可带来65438亿美元的收入。从长期来看，该方法更关注整个创新过程、新技术开发和商业化过程以及业务差距，通过工艺技术收购发展聚丙烯业务，进一步确定最佳收购对象，收购联合碳化物公司和罗门哈斯公司。
在知识产权资产管理中，知识产权审计和知识产权尽职调查是两种重要的“管理”形式。
知识产权审计
审计是指专门机关依法对各级政府、金融机构、企事业单位的重大项目和财务收支进行的检查。借用上述术语，知识产权审计是对一个组织内拥有、使用或获得的知识产权资产的系统检查。总之，知识产权审计是对知识产权的体检，是保证业务发展的体检。核心问题是:我的知识产权资产配置健康吗？知识产权审计为什么属于宏观管理范畴，是由知识产权对企业发展规划的重要性决定的。
一般来说，企业发展规划考虑的问题很多，但知识产权资产是商业规划的重要组成部分。下表说明了一些需要考虑的问题，其中大部分涉及知识产权:
俗话说“不懂就不是主。”这样，对于知识产权管理来说，没有评估就无法管理。知识产权审计是对拥有、使用或获得的知识产权资产的系统检查。其目的是发现无效的知识产权资产，识别可能威胁商业实体根本利益和盈利能力的缺陷，使商业决策者能够在知情的情况下制定商业战略，以维持和提高商业实体的市场地位。
从知识产权资产的分类来看，有四类:目前正在使用的，用于阻止竞争对手的，未来可能会使用的，对业务没有帮助的。应根据具体情况采取保存、维护、出售或清理、淘汰等不同措施。不同法律区域的不同情况可能导致不同的操作和处理，不同商业领域不同业务的重要性也可能导致对知识产权资产价值的不同判断和关注。
知识产权审计的一般步骤如下:
确定现状，确定现有的创新和技术，品牌和名称，合同和协议，出版物和作品清单。诊断潜在的缺陷和威胁，包括诊断完整性、保护状态和使用状态。
形成改进策略和方案，通过分析评估，得到有路径设计的改进方案。
按照确定的方案实施改进，并进行严格的操作和检查。
从上面可以看出，知识产权的审计主要是围绕数据和策略两个方面进行的。在数据方面，需要做的是了解和检查当前官方和商业数据库中知识产权的法律地位，检查和核实当前知识产权的使用情况，检查出版物、网站和文件、许可合同、转让协议和其他协议文件，集中和分析数据，检查数据和后续措施的一致性。在战略上，要紧紧围绕公司的经营战略来规划知识产权战略，分析所有知识产权文件，找出现状与理想情况的差距，提出后续措施建议(增加申请、撤回申请、变更所有者、集中管理、完善许可制度、使用手册、续展、扩大地域范围等)。).
因此，知识产权审计也可以有两种模式:简单模式和深入模式。简单的知识产权审计可以实现数据的完整性和准确性，而深入的知识产权审计可以结合业务方向和战略，实现资产的有用性，使知识产权成为利润的来源而不是成本中心。如下表所示:
一次深入的知识产权审计可能是耗时的，需要根据不断变化的业务领域和业务目的进行调整，并将审计重点锁定在公司最重要的知识产权资产上。更深入的知识产权审计还将包括对知识产权威胁的估计，以及制定修订和规避的路线图。
知识产权的审计频率取决于业务实体的规模和业务发展情况。因为大部分知识产权的期限都是以年为单位计算的，所以一般来说，知识产权审计也以年审为宜。但是，当企业的经营方向发生重大变化或调整时，就需要配合审计。知识产权的审核需要做好文档集中和人员准备工作，可以由内部人员(知识产权人员、管理策划人员和相关技术负责人)进行，必要时也可以聘请外部顾问，以获得不同的视角和经验意见。知识产权审计的结果需要落实到日常管理制度和措施的完善上。因此，对于知识产权审计报告的形成，需要紧紧围绕审计的目的，指出发现的问题，并给出可执行的改进路径。
知识产权尽职调查
知识产权尽职调查是指对企业目前拥有(包括自产或购买)和使用的知识产权进行系统的检查，包括对专利、商标、版权、商业秘密、专有技术和商业标识、许可状况的检查。简而言之，如果说知识产权审计是针对自身健康状况的体检，那么知识产权尽职调查就是对他人健康状况的核实。一般来说，在并购、合资、许可贸易、资本投资、上市和知识产权资本化的情况下，都需要进行知识产权尽职调查。
知识产权尽职调查的内容包括:
权利的真实性和合法性:解决权利来源的合法性问题，防止以后别人出尔反尔；
权利有效性:解决权利有效性问题，防止收到无效资产，确定资产剩余有效时间；
权利的确定性:通过适当的法律途径解决权利是否已被确认的问题，防止将来被他人夺取；
权利的稳定性:解决权利在法律上是否处于稳定状态，防止权利无效或被他人撤销的问题；
权利完整性:解决权利的有用性问题，检查权利是否覆盖相关业务，防止受让方权利无法实现收购目的；
权利行使风险:解决行使能力问题，确定维权的可能性或程度。
适当的知识产权事前尽职调查对买卖双方都有利，也有助于双方建立长期合作关系，开展业务合作。我们在生活中都有过“被骗”的经历，或者有过买了不满意的东西被冷冷告知“出门不退货”或者“买家自付责任”的经历。没错，这可能只是让人有点不高兴，但有时也可能会导致“伤人弃子”的结果。
事实上，在商业环境中也是如此，尤其是在知识产权的购买、销售、许可或特许经营中。在这方面，我们更应该关注的是如何防止不理想的结果或尽量减少疏忽造成的影响。不仅如此，如果你更加细心，仍然有机会将一笔好交易变成一项重大投资，而且根据交易对手的不同，还会实现重要的节约或显著的收益。在知识产权的买卖或者许可过程中，人们只关注数字运营而忽略一些同样重要甚至更重要的基础问题是非常普遍的，比如:谁是知识产权的真正所有者？知识产权还有效吗？权利转让具有排他性吗？
所以，知识产权事前尽职调查是必由之路，绝不是奢望。在公司合并、收购或出售过程中，在谈判许可合同或特许经营协议的过程中，以及在买卖专利、商标、版权或其他类型的知识产权的过程中，事前尽职调查至少应检查以下内容:
认真和知识产权专业人士讨论自己能从交易中得到什么；
了解什么是买卖，以及对买方或卖方的义务；
进行全面独立的检索，了解知识产权的归属、知识产权的历史以及维护或续费的情况，以确保所有权利仍然有效，这对于确认对方提供的信息的有效性非常重要；
要求对方提供可能影响或限制使用涉案知识产权的其他知识产权的详细情况；
其他检查包括:
查看版权的影响——相关文字、手册、小册子等的所有权。；
确认是否有知识产权抵押；
就专利而言，了解是否有改进专利的细节；
确认是否有涉及知识产权的诉讼或侵权案件；
了解并询问所涉及的知识产权的重要时间表(如使用许可期限等。);
要求提供重要第三方的详细信息，如商标寄存协议和许可协议中的限制性条款；
最后但同样重要的是，始终确保卖方有权出售他的知识产权。
对知识产权进行尽职调查一般有四个步骤:初步调查、重点审查、自由行使权利评估、撰写调查报告。
初步调查包括被调查者的陈述和相关信息检索(核实陈述的信息并发现遗漏或问题)；审计的重点是以下七点，特别是所有权问题、有效性问题、权利限制问题、权利的可行使性问题；FTO主要涉及他人专利是否对我司业务构成障碍、他人专利相关权利范围的调查、权利的字面范围、审理过程中权利的解释和放弃、我司业务产品与他人专利权的比较；调查报告的撰写应客观反映问题，评估风险可控性。
知识产权尽职审查的要点如下:
1.控制检查。需要从所有权和使用权两方面考虑:
对于所有权，需要检查的内容包括但不限于:
对于使用权，需要检查的内容包括但不限于:
2.有效性检查:
对于专利:检查授权前审查阶段，检查授权后年费缴纳情况；
对于商标和域名:检查其有效性；
对于商业秘密；检查保密措施及其实施情况；
3.确定性检验:
主要是检查是否有官方注册，特别是未注册商标和未注册版权(包括软件)；
4.稳定性检查:
对于专利，包括但不限于:
对于商标，包括但不限于:
5.全面检查。主要考虑是否覆盖相关业务。
对于专利，包括但不限于:
对于商标，包括但不限于:
6.真实性和合法性检查:
对于专利，包括但不限于:
对于商标，包括但不限于:
7.检查自由行使权利的程度，包括但不限于:
自由运筹学；
妨碍他人的权利；
* * *存款协议的障碍；
申请程序中的权利放弃/不当陈述；
另外，在必要的时候，也要对他人的侵权行为有所了解。
由于成本或时间的限制，知识产权尽职调查有时无法做到调查充分，必须选择最可能、最重要的内容。在这种情况下，详细程度可以分为以下几个级别:
第一层次:权利的真实性和有效性；
第二层次:权利的全面性和合法性；
第三层次:权利的确定性和稳定性；
第四层次:权利可以自由实施，包括检索、分析、可能的规避设计方案。
出于不同的目的，各种知识产权尽职调查的重点也可能需要调整和选择。以下是资本投资科技企业和品牌收购的两个例子:
对资本投资的科技型企业进行知识产权尽职调查的主要目的是确保被投资企业知识产权实施、投资预期回报和投资退出的合法性、有效性和自由性。专利技术和专有技术是重点检查对象。应特别注意以下几个方面:
侧重于专利和专有技术，同时考虑到其他知识产权；
权利清单及其内容的真实性和有效性:
权利的确定性:
权利的合法性:
权利的稳定性:
权利范围的全面性和完整性:
侵犯权利:
关于知识产权管理措施的信息:
品牌收购的知识产权尽职调查的主要目的是目标公司品牌的合法性和可用性。
权利的概述和确定性需要检查以下内容:
权利的有效性需要检查以下内容:
商标的合法性需要检查以下内容:
权利的稳定性需要检查以下内容:
权利的完整性和完备性需要检查以下内容:
侵犯权利:
商标权管理措施:
知识产权审计和知识产权尽职调查都是对商业实体所拥有的知识产权的客观状态和情况的检查，但由于目的不同，检查方法和内容也会有所侧重。本文结合知识产权的特点列举了一些检查要点，可能会遗漏或不完整。请同行指教。