有没有关于《赞助项目尽职调查审计程序指引》的具体文件？！
保荐代表人重大事项尽职调查清单
发行者
发起人:发起人代表:
序列号验证项目检验方法说明(请在□内打勾)
1.尽职调查中需要重点核实的事项。
1发行人的行业排名和行业数据是否符合权威性、客观性和公正性的要求是否
2发行人的主要供应商和经销商是否得到充分核实□是□否□
3发行人的环保情况是否取得相应的环保批文，走访发行人的主要经营场所，查看生产过程中的污染情况，了解发行人的环保支出和环保设施运行情况。是□否。
4发行人是否拥有或使用专利是否访问过国家知识产权局并获得了专利登记簿副本是否否
5发行人是否拥有或使用该商标是否已前往国家工商行政管理总局商标局并取得相关证明文件是否
6发行人是否拥有或使用计算机软件的著作权是否已向国家版权局进行了访问并取得了相关证明文件是否
7发行人是否拥有或使用集成电路布图设计专有权，是否到过国家知识产权局并取得相关证明文件？
8发行人是否拥有采矿权和探矿权经核实发行人取得的省级以上国土资源主管部门颁发的采矿许可证和勘查许可证是否□否□
9.发行方有特许经营权吗？是否拜访特许经营权发放部门并获得其发放的证书或证明？是不是。
10发行人是否具备与生产经营相关的资质(如生产许可证、安全生产许可证、卫生许可证等。)已拜访相关资质审批部门并取得其出具的相关证书或证明文件是否
11发行人是否已前往工商、税务、土地、环保、海关等相关部门进行核查是否
12发行人关联方披露情况是否通过走访相关工商、公安等机关或访谈相关人员进行全面核实是否
13发行人是否与本次发行相关的中介机构及其负责人、高管人员、管理人员存在股权或股权关系经主要股东、相关中介机构及其负责人、高管人员、管理人员等综合核实，是□否□
14发行人的控股股东或实际控制人是否直接或间接持有发行人股权质押或是否产生纠纷是否已到工商登记机关查询并取得其出具的证明文件是否
15发行人重要合同信息是否通过发函主承包人核实是否
16发行人对外担保是否通过走访相关银行进行验证？是□否□
17发行人是否发行过内部职工股，很容易通过与相关方的面对面访谈来验证是否。
18发行人是否存在工会、信托、佣金持股情况，已通过对相关当事人的面对面访谈进行核实。
19涉及诉讼和仲裁的发行人是否走访了发行人注册地和主要经营场所的相关法院和仲裁机构是否
20发行人的实际控制人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员是否涉及诉讼和仲裁是否到过相关人员住所地和经常居住地的有关法院和仲裁机构是否
21发行人的董事、监事、高级管理人员是否受到行政处罚、被交易所公开谴责、被立案调查或被立案调查通过与相关当事人面谈、登录监管机构网站或互联网搜索等方式核实□是否□
22发行人律师、会计师出具的专业意见是否履行了核查验证程序□否□
23发行人的会计政策和会计估计如发行人报告期内发生会计政策或会计估计变更，是否检查变更的内容和原因以及对发行人财务状况和经营成果的影响是否
24发行人销售收入是否拜访过重要客户、主要新客户、销售金额变化较大的客户等。，检查发行人对客户的销售金额和销售量是否真实□否□
检查主要产品的销售价格与市场价格的对比是否为是否
25.发行人是否走访重要供应商、新供应商和采购金额变化较大的供应商，检查公司本次采购金额和采购量的完整性和真实性□否□
检查重要原材料的采购价格与市场价格的对比是否为是□否□
26发行人的定期费用是否参考发行人的各项定期费用明细表，检查定期费用是否完整合理，是否存在异常费用项目□否□
27 .发行人的货币资金是否核实大额银行存款账户的真实性，是否查询发行人的银行账户信息，是否致函银行等。是□否□
是否抽查货币资金明细账，是否检查大额货币资金流出和流入的业务背景□否□
28发行人应收账款是否核实大额应收账款的真实性，参考主要债务人名单，了解债务人状况、存款情况及还款计划□否□
是否检查应收账款的收款情况，汇款人与汇款资金客户是否一致是□否□
29发行人存货是否核实存货的真实性，查阅发行人存货清单，现场抽取大量存货是否。
30发行人的固定资产是否观察主要固定资产的运行情况，检查本期新增固定资产的真实性□否□
31发行人银行贷款情况是否走访发行人主要借款银行，检查贷款情况是否□否□
是否查询银行贷款信息，是否查询发行人在主要借款银行的信用等级，是否有逾期贷款，原因是□否□
32发行人是否检查与应付票据相关的合同及合同执行情况是否
33发行人是否纳税通过走访发行人主管税务机关，核实发行人是否合法纳税□否□
34关联交易定价公允性是否与主要关联方进行了访谈，主要关联交易金额的真实性和定价公允性是否□否□
验证项目的验证方式
35 .发行人从事境外业务或拥有境外资产。
发行人的控股股东和实际控股股东为境外企业或居民。
37.发行人是否存在不相关的关联交易？
二。本项目需要验证的关键项目。
其他事项