特殊资产盘点汇总表
特殊资产清查的目的是使特殊资产更加清晰。以下是我为您精心整理的特殊资产清单汇总。欢迎阅读。
专项资产清查汇总一、资产清查基本情况
本市资产清查基准日为65438+2006年2月31；资产清查的范围是65438+2006年2月31日前，经机构编制管理部门批准成立，执行行政事业单位会计制度，与财政部门有隶属关系的各类行政事业单位、社会团体和社会组织。纳入此次清查范围的行政事业单位和社会组织有231个。清查内容包括基本情况清理、账务清理、财产清查、完善制度四个方面。
二、资产清查工作的特点
本次资产清查工作主要有以下特点:
(1)领导有力，组织有序。为指导和协调资产清查工作，市政府成立了由常务副市长任组长的市级行政事业单位资产清查工作领导小组；并在市国资局设立资产清查办公室，负责资产清查的组织实施；市直相关部门和各镇街也按要求及时成立了本部门资产清查领导小组和办公室，落实了专门人员，明确了工作职责。为保证此次资产清查工作有序开展，根据我市实际情况，我们还制定出台了资产清查工作的政策文件和操作规程，按照？单位自检、专项审计、总结报告？三个步骤对我市资产清查的目的、基准日、范围、期限、组织等作出了具体规定和要求。
(二)加强培训，精心指导。根据宁波市局统一部署，3月21日，我市召开全市行政事业单位资产清查工作动员暨业务培训会。会议要求各单位充分认识资产清查工作的重要性和必要性，明确各自的目标任务和责任，会后将资产清查工作落实到专门部门和人员，规范清查程序，严肃工作纪律；同时，对本次资产清查工作的政策文件和操作流程进行了详细说明。
跟随？分工负责，职责明确，密切配合？原则上，资产清查办公室是资产清查的责任部门。在此次清查工作中，清查办在做好培训的基础上，对全市行政事业单位资产清查工作进行监督和指导，通过电话接听、上门解决等方式，及时解决清查工作运行中遇到的实际问题，指导清查损益的处理，如实反映我市行政事业单位资产管理状况，为下一步制定符合我市实际的资产管理政策提供依据。
(三)专项审核，确保质量。为确保资产的安全完整和清查工作的质量，我们委托奉化市广平、郑德、宁波联众三家会计师事务所对全市139个行政事业单位进行了专项审计，对资产损失和溢余清查结果进行了专业鉴定，并出具了资产清查专项审计报告。虽然这次资产清查任务重，时间紧，但我们仍有60%的审计覆盖率委托中介机构，在宁波名列前茅。
三、资产清查工作的成果
* * *全市共有行政事业单位和社会团体231个，其中行政人员2293人，事业人员7232人，实际行政人员2481人，事业人员7015人，离退休人员3419人，截止2006年6月65438+2月。该市负债账面价值为1377907700元，清查后负债增加50万元，减少20.06万元；净资产账面价值为188298.21万元；待处置净资产为654.38+0475.89万元。未与行政脱钩的经济实体累计实际投资3740.34万元，总资产1.35021.8万元，净资产1.071.1.5万元；事业单位对外投资1365.3万元，经济实体总资产4315.25万元，净资产14.03万元(详见行政事业单位资产负债表)。
全市申报确认资产损失溢:截至2006年6月65438+2月31，全市* *申报资产清查净亏损14758900元，其中待处理收益2326.7万元；待处理损失3802.62万元(详见固定资产清查明细表和行政事业单位资产负债表)。
经会计师事务所确认的资产收入为654.38+0734万元，其中流动资产收入为70万元，固定资产收入为654.38+0664万元；经会计师事务所确认的资产损失3673万元，其中流动资产损失206万元，固定资产损失3467万元。
四、清查工作的成效及从中发现的一些问题
由于领导的重视、周密部署和各部门的大力支持，行政事业单位资产清查工作取得了阶段性成果，主要表现在以下几个方面:
(一)普遍提高各部门对国有资产管理的认识。通过此次清查，各单位、各部门和镇街相关人员认真学习了国有资产管理的法律法规和业务知识，对国有资产管理流程和业务流程有了新的认识，不同程度地增强了行政事业单位对国有资产管理的重视程度。在清查过程中，国资局工作人员与各单位业务人员一起进行清查调研，* * *一起讨论国有资产管理业务，及时纠正发现的问题，使国有资产管理氛围达到了前所未有的高度。绝大多数单位在清查工作中专门成立了工作组，抽调业务骨干，认真开展了这次清查工作。盘点之后，为了更好地管理好自己部门的资产，很多单位还特意增加了人员，加强管理力量。比如，针对财政力量薄弱、管理不到位的现象，机关事务管理局、溪口镇等单位专门从其他部门抽调业务好、素质强的同志充实到国有资产管理岗位。
(2)进一步夯实了国有资产管理的基础。根据本次资产清查工作方案的具体要求，一方面，通过清查，各行政事业单位建立健全了固定资产台账，进一步完善了实物资产总账、实物资产明细账和保管使用登记簿，真正建立了实物资产？户口本？管理系统对每项实物资产建立实物资产卡片信息，包括资产名称、数量、购置时间、类别、原值、使用状况、保管人等最原始的信息内容，为今后建立全市国有资产动态监管系统提供信息支撑；另一方面梳理债权债务，详细记录债权债务，包括资金性质、与公司关系、账龄、变动原因等。，并对资金也进行了专业的鉴定，从而理顺了各单位的债权债务关系；同时，规范了各单位基建工程决算的财务处理办法；理顺主管部门与下属部门、下属部门之间的产权关系；此外，行政事业单位国有划拨土地已经登记，防止国有土地流失。
(三)真实完整地掌握和了解各单位的资产和财务状况，摸清家底，从根本上扭转表外资产多的现象。此次清查，对各单位实物和账面资产进行了认真清点和清理，对资产盘盈盘亏进行了专业鉴定，全面掌握了行政事业单位闲置资产(含租赁、出借)、担保、资产处置、对外投资等情况，为进一步盘活存量、有效利用资产奠定了工作基础；通过清查发现，各单位表外实物资产共计2256.7万元，其中土地、房屋及建筑物1320万元，其他设备及办公用具936.7万元。目前，所有这些资产都已入账。比如在查一个街道的过程中，发现一块10多亩的土地没有主人。通过老同志的回忆和相关部门的确认，这块地确实归街道所有，从而一下子给街道增加了约500万元的国有资产。
但是在清查的过程中，也发现了很多问题和管理上的不足，因为长期以来，行政事业单位普遍存在？注重收入、购买和管理？传统思维，资产管理意识淡薄，缺乏规范有效的内部管理机制，随意购买，随意处置，不注重效益？等现象都不同程度地存在，具体体现在:
(一)资产管理制度不完善。很多单位没有健全的资产管理制度，有的单位即使制定了内部管理制度，也没有真正落实，因此搁置了。
(二)会计处理不规范、不及时，导致资产账账不符，产生大量表外资产。
(3)产权证参差不齐，权属错位严重。主管部门与下属、部分单位之间的国有资产产权关系不清，权属错位。
(D)个别单位的资产处置是不规则和任意的。
(5)事业单位对外投资存在风险，资产潜在损失严重。
这些问题的发现，为我们今后加强国有资产监督管理、改进管理方法找到了着力点。
动词 （verb的缩写）关于加强国有资产管理的意见和建议
针对资产清查工作的现状和反映出的问题，为确保国有资产的安全和完整，我们认为应做好以下几个方面的工作:
(一)做好资产清查后续工作，巩固资产清查成果。由于时间紧，难免有资产漏项、漏项、错项，要求各部门、各单位进行资产清查，填补空白；资产盘盈、各种资产损失、资金明细账、往来账款等应按资产清查的有关规定进行核定。
(二)充分利用资产清查数据建立资产信息档案。对资产清查的数据进行分类、整理、加工，在此基础上进行综合分析，认清自己的管理？真空？用什么？一个漏洞？为了提高各单位的财务和资产管理水平。
(3)建立完整的资产清查体系，防止前者清，后者乱。行政事业单位资产处于动态过程中，各单位应建立完整的资产清查体系，及时掌握资产的结构、数量和质量。家人？时刻保持清醒，时刻保持清醒，有效防止资产管理中的乱象，建立离任核查制度。单位领导或资产管理使用人离任时，应组织核实，办理资产交接和监管手续，确保人走物清，防止资产流失。
(四)要求各单位建立健全国有资产管理制度，完善资产管理责任制，落实相关人员，明确责任。从资产购买、验收、使用、调拨、转让、报废、挂失等各个环节加强制度建设，堵塞资产流失漏洞，使资产管理制度化、科学化、规范化，真正杜绝表外资产和资产流失。
(五)进一步规范资产处置行为，严格资产审批制度。产权转让、无偿划转、出售、挂失、报废等资产处置以及非经营性资产转为经营性资产应严格按照有关规定，实行严格的审批制度，不得擅自处置。同时，针对此次清查发现的问题，我们认为有必要出台一个关于加强行政事业单位资产管理的补充规定，进一步规范资产处置行为。
(六)加强业务培训，提高会计人员的业务素质，规范会计基础工作。
(七)总结这次清查工作的经验，我们认为，要加强对各单位资产的专项审计和检查，必要时还可以借助中介机构的力量，对重点单位进行专项审计，加强对各部门、各单位国有资产的监管。
特殊资产清单摘要。加强组织领导，确保国有资产专项调查清理工作顺利开展。
专项排查清理工作开展以来，我院领导高度重视。根据《xxx人民政府办公室关于印发国有资产清查处置工作方案的通知》(20xx104号)要求，我院制定了专项调查清理实施方案。根据方案要求，成立了以行长为组长，分管副行长为副组长，各部门负责人为成员的工作领导小组。办公室设在财务室，具体负责国有资产的专项调查和清理工作；各部门负责人为小组成员，协助开展国有资产专项调查和清理工作。
二、国有资产专项调查的具体内容和方法。
(a)清单的范围和内容:
根据xxx人民政府办公室下发的《关于印发国有资产清查处置工作方案的通知》(20xx104)文件，本次清查的主要内容包括:办公电脑、打印机、影印件、照片1。
照相机、摄像机、电视机、电风扇、空调、办公桌椅、沙发、书柜、茶几、会议桌椅、饮水机等办公设备和办公家具的处理。
(二)资产清查的方法和步骤
本次资产清查分为四个阶段，分别是:单位自查、汇总核实、整改完善、填表上报。
1.单位自检阶段
办公基础？国有资产专项调查清理统计报告？的有关内容和要求，对本单位现有的财产存量，逐一进行检查。
2.总结和验证阶段
工作组根据汇总的自查表逐项核实，然后与单位账面金额核对。
3.整改阶段
如有不符，查明原因，按照相关规定处置，并在规定时间内整改。
4.表格填写和报告阶段
根据前一阶段的明细底数，再次进行账务处理，并填写《国有资产专项调查清理统计报表》报送县财政局。
三、国有资产专项调查结果。
这次清查达到了账物核对、账实相符的目的，规范了单位资产处置行为，履行了资产处置审批程序，防止了资产流失等违规行为。
第四，存在的问题
通过这次清查，单位的账实相符，但也存在一些问题。一是固定资产管理不规范；二是部门间物资交接登记不规范，未办理物资交接。
出现问题的主要原因是:一是对国有资产管理重视不够；二是国有资产日常管理不规范，部门间物资交接不及时登记。
动词 （verb的缩写）整改措施
针对存在的问题，我们将采取以下整改措施:
1.进一步加强国有资产管理，制定具体的资产管理制度，规范相关报检程序。盘点现有财产物资后，将详细的底数报告存档备查。
2.加强国有资产的日常管理。定期检查，做到每年年底全面盘点，检查本单位本年度的资产变动和盘点损益。及时处置已出售和报废的资产，及时记录新增资产，特别是捐赠资产，防止国有资产流失。
特殊资产盘点汇总表3。基本情况
李荣轻舞团于10年6月0日正式成立，并接收了原李荣站的固定资产。经过三年的运作，各部门的工作已经步入正轨。为进一步规范和加强我站资产管理，夯实财务管理基础工作，完善管理机制，确保国有资产完整安全，彻底摸清财务状况，充分发挥固定资产效益，根据公司[XX]399号通知要求，我站精心组织了全站固定资产清查工作。护肤品
二、主要美容做法的盘点
(一)领导重视，如何进行腹部减肥，有效组织。李荣领导对这次清查工作非常重视，并将其作为李荣6月份的重点工作之一。成立了固定资产清查领导小组，由站长张帆任组长，副站长、各部门负责人为成员。负责组织实施全站固定资产清查工作，相关职能部门分工明确。
(二)宣传到位，求实创新。为了更好地达到清查效果，李荣专门下发了《关于固定资产清查的通知》文件，对清查范围、清查内容、领导机构分工、时间安排、工作要求等进行了明确规定。李荣资产清查领导小组专门组织各部门清查人员召开清查动员会，认真学习吴晴计财电[XX]399号通知，对填写固定资产清查表、固定资产卡片、固定资产明细账提出了详细要求。及时宣传盘点动态，让每个员工对盘点工作有更高的认识，积极配合盘点工作。
(3)分工明确，职责分明。清查工作分为准备、清查、总结、验收四个阶段。准备阶段的主要工作是成立固定资产清查工作小组，分为实物清查工作小组、财务账目工作小组、账目使用工作小组、资料整理工作小组，明确各工作小组的负责人、小组成员及分工。对任务量大、责任重的实物盘点工作组，安排相关职能部门的精干干事作为盘点登记人员，成立4个盘点工作组，分别负责电子信息设备、机械设备、工具设备、车站设施等设备的盘点，明确了各组的盘点范围和工作职责。
(4)(抗衰老)循序渐进，合理安排。本次盘点的重点工作落在盘点阶段和总结阶段。盘点阶段的主要工作是各盘点小组对全站的固定资产进行盘点，确定资产的位置和状态，如实填写固定资产盘点登记表。对清查中发现的需要报废、报损或以其他方式处置的固定资产，要查明原因，提出处理意见。在汇总阶段，账薄工作组和账薄工作组将自己的账、卡与实物盘点工作组提供的固定资产盘点清单进行核对，对有异议的项目再次进行清点确认。确认后，数据整理工作组根据盘点结果填写明细？固定资产库存报告？，清单工作组？固定资产库存报告？进行互查确认，并将清查工作总结提交清查工作领导小组审核。
三、清查的主要结果
李荣领导和各部门都能高度重视清查工作，并由主要领导亲自抓这项工作的落实。清查工作领导小组每周召开一次清查工作会议，一方面掌握清查工作进展情况，另一方面沟通解决清查工作中的疑点和难点问题。
经过此次盘点，李荣主要取得了以下成果:一是全面落实了李荣固定资产实物管理的所有基础信息，特别是针对部分实物信息与资产信息不符的情况，李荣在现场实物盘点的基础上，对相关信息进行了补充和修改。二是进一步完善财务固定资产卡和使用部门使用账户的信息登记，做到账卡、账账相符。第三，确定了一批使用寿命约为20年的基础设施项目。这些项目由于车站的不断改造，被拆被埋，产品五花八门。经过这次盘点，汇总后报公司报废。
四、下一步资产管理工作思路
(1)完善制度。今后，我站将根据固定资产管理的新要求，制定适合我站、易于操作的固定资产管理办法。
(2)明确责任。进一步明确固定资产管理各职能部门的职责和权限，建立统一要求、分级管理、各尽所能、各司其职的新机制。
(3)加强管理。把固定资产管理作为财务管理的一项重要日常工作，固定资产的使用和管理部门，要常抓不懈，规范程序，完善进出，健全账、证、卡，加强核算，确保资金账和实物账的一致。
(4)严格检查。各部门每年应对所管理的固定资产进行一次自查，并上报违规情况。
(五)抓好落实。注重日常管理和制度执行。固定资产管理部在加强日常管理的同时，特别注重对各项制度执行情况的监督检查，做好协调衔接，督促各部门抓好落实，努力把我站固定资产管理提高到一个新的水平。
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