投资项目评估

获得投资项目信息后，需要对投资项目进行进一步全面深入的了解、分析和综合评价，并在此基础上形成项目引进的基本判断。下面是一篇关于招商项目评估的文章，我分享给你。欢迎阅读浏览。

一、项目评估对象

拟引进的投资项目及拟达成的投资相关事宜。

二、基本原则

(1)科学原理。指标设置应具有明确的科学内涵，数据选取应客观真实，符合国家现行相关规定。

(2)指导原则。指标设置要突出“选资”成效评价，加强对产业结构优化、技术创新能力、资源消耗、环境保护、土地集约利用、社会责任等方面的评价，有效引导投资项目由重规模向重质量转变。

(三)定量与定性相结合的原则。坚持定量分析和定性分析并重。

(4)技术分析与经济分析相结合的原则。

(5)项目间的可比性原则。通过比较和选择。

(6)可操作性原则。评价指标切实可行，符合实际需要。

(七)经济效益与社会、生态效益相结合的原则。招商引资既要考虑短期利益，又要考虑长远发展。、

三。评价内容及相关指标

(一)项目评价指标体系

(2)项目评估

项目评估的主要目的是确保项目的引进有法律依据。引进项目主要从以下几个方面进行评估。

1，投资是否符合产业政策，重点引进国家鼓励的产业。

国家产业政策是引进项目的主要政策依据。投资总是以具体行业的形式实现的。以及哪些行业是鼓励、允许、限制和禁止的，国家都有明确的规定。

国家产业政策是动态的。准确把握当前招商引资的产业政策非常重要。当前，招商引资的意义和作用主要体现在促进科技创新和产业升级上。引进项目应集中于国家鼓励的产业。具体包括:(1)目前和未来市场需求大，发展前景广阔，有利于开拓国内市场；(二)技术含量高，有利于促进企业设备更新和产业技术进步，提高竞争力；(3)国内有从研发到产业化的技术基础，有利于技术创新，形成新的经济增长点；(四)符合可持续发展战略，有利于节约资源和改善生态环境。

对于综合效益好的允许类项目，在可配置投资资源的前提下，可考虑引进。限制类和禁止类项目原则上不得引进。

目前引进项目重点参考的政策依据:

(1)国家(中央)政策

(一)国家目前鼓励发展的工业产品和技术目录。

②《外商投资产业指导目录》(2007年修订)

③国家高新技术产品目录

④产业结构调整指导目录

(2)省级政策

(3)鼓励投资的地方政策

2.建设项目符合环境保护要求，重点引进节能减排项目和绿色生态项目，促进经济、社会和环境可持续发展。

(1)根据建设项目对环境影响的程度，国家对建设项目环境影响评价实行分类管理。部分省份在建设项目环保管理中实行主要污染物排放总量前置审核制度。其中，主要污染物是指化学需氧量和二氧化硫的总量。一个投资项目能不能引进，要看建设、生产、经营过程是否符合国家和省有关环境保护的规定。

(2)全省节能减排综合工作方案要求:

(1)总量指标作为环评审批的前提条件。

(二)未取得总量控制指标的项目，不得批准建设。

(三)对超过污染物总量控制指标、生态破坏严重或者尚未完成生态修复任务的区域，实行区域或者行业限制；对超过污染物总量控制指标、重点项目未达到目标责任要求的地区，暂停审批新增污染物排放建设项目。

(4)强化环评审批上级备案和向社会公布制度。

⑤凡达不到总量控制目标要求的项目，一律不得投产。

(3)洽谈引进项目时，要重点了解建设项目的概况、建设项目所在地的周边环境现状、建设项目对环境可能产生的影响、建设项目的环保措施及其技术经济论证、建设项目环境影响的经济得失。具体来说，就是要了解项目建设和生产活动中产生的废气、废水、废渣、粉尘、恶臭气体、放射性物质、噪声振动、电磁波辐射等对环境的污染和危害。新建工业企业和现有工业企业的技术改造，应当采用资源利用率高、污染物排放量低的设备和工艺，采用经济合理的废弃物综合利用技术和污染物处理技术。

(4)鉴于环保的专业性，我们建议在洽谈引进项目时，往往要求投资方提供生产环节的工艺流程和环保措施，并请环保部门进行技术评估，确定项目引进是否可行，推荐项目选址。

(5)项目选址应避免位于环境敏感地区。环境敏感区是指依法设立的各类自然和文化保护区，以及对建设项目的某些污染因素或生态影响因素特别敏感的区域，主要包括:

自然保护区、风景名胜区、世界文化和自然遗产地以及饮用水水源保护区；

(二)基本农田保护区、基本草原、森林公园、地质公园、重要湿地、天然林、珍稀濒危野生动植物自然集中分布区、重要水生生物天然产卵场和索饵场、越冬地和洄游通道、天然渔场、资源匮乏区、水土流失重点防治区、富营养化水体等。；

③以居住、医疗保健、文化教育、科学研究和行政办公为主要功能的区域，具有特殊历史、文化、科学和民族意义的文物保护单位和保护遗址。

(6)投资项目环境保护政策参考:

①《中华人民共和国环境保护法》

②《中华人民共和国环境影响评价法》

③建设项目环境影响评价分类管理目录

3、项目引进效益评价，重点是引进经济效益好的优质项目。

效益评价包括直接经济效益评价和综合效益评价。其中，经济效益评价指标主要包括投资总额(含投资强度)、年产值(或销售收入)、出口比例、税收贡献(含亩均税收)、就业机会等。

(1)项目总投资(含投资强度)。招商引资的目的之一是扩大产业规模，追求一定的经济增长。投入和产出有直接关系。因此，政府重视引进投资大的项目。大项目的引进要充分考虑国家对土地集约利用的要求，即投资强度的要求。投资强度是指项目用地范围内单位面积的固定资产投资额。计算公式:投资强度=项目固定资产总投资÷项目总用地面积。其中，项目固定资产投资总额包括厂房、设备和土地价款。项目用地供应应严格执行工业项目建设用地控制指标和相关项目建设用地指标。不符合《工业项目建设用地控制指标》要求的工业项目，不得供地或减少项目用地面积。(2)年产值(或销售收入)。这是评价引进项目对产业规模升级和经济发展贡献的重要指标。在集约发展的基础上，增加“平均每亩产值(销售额)”来衡量引进项目的优劣。

(3)出口比例。引进外资项目需要了解企业的产品市场和构成，特别是出口比例。近年来，受国家出口退税政策和税收分成机制的影响，地方政府对出口比重较大的项目招商引资的态度，从过去的欢迎和支持，转变为目前的审慎评估甚至不接受。

(4)税收贡献(包括每亩税收)。这是评价招商引资质量最重要的指标之一，包括亩均税收或亩均税收。招商引资和资本选择将逐步从注重招商规模转向注重招商效益。每亩税收在不同行业差别很大。

(5)提供就业机会。招商引资不仅是经济发展项目，更是实实在在的民生工程。提供就业机会是引进项目的考虑因素之一。考虑就业不单纯指引进劳动密集型企业项目，还要注重技术创新等因素。我们应该从引进技术密集型和投资密集型企业的角度考虑提供就业机会。

综合效益，包括项目引进的溢出效益，主要通过定性分析进行评价。评价内容包括装备技术先进性(科技创新能力)、研发能力、品牌和技术专利(自主知识产权)、行业地位、产业集聚和带动能力等。项目引进应突出促进科技创新和产业升级的作用。具体包括:

(1)拥有自主知识产权的核心技术。掌握企业发展核心技术并拥有自主知识产权，整体技术水平在同行业处于领先地位。企业应积极参与或主导国际、国家或行业技术标准的制定。

(2)具有持续创新的能力。在同类企业中，R&D投资占年销售收入的比重较高，与国内外高校、科研机构有健全的R&D机构或长期稳定的合作关系。在领先的技术领域有很强的发展潜力。重视科技人才和高技能人才的培养、吸引和使用。

(3)行业驱动和自主品牌。在行业发展中具有较强的驱动力或带动潜力。注重自主品牌的管理和创新，通过竞争发展形成独特的品牌，在市场上享有相当的知名度和较高的市场占有率。

(4)盈利能力强，管理水平高。企业盈利能力较强，整体财务状况良好，销售收入和利润总额呈稳步上升趋势。建立了较为完善的知识产权管理体系和质量保证体系。

(5)具有创新的发展战略和创新的文化。重视业务发展的战略创新，努力创造和形成企业的创新文化，把技术创新和自主品牌创新作为业务发展战略的重要内容。

(6)有健全的技术开发组织。建立了国家级或省级工程技术研究中心和企业技术中心，R&D工作场所固定，R&D人员稳定，R&D仪器设备先进，R&D机构运行效率高。

(三)对拟达成的投资相关事项的评估。

1.投资公司综合实力评价。对于大项目的投资意向，要注重对投资公司投资实力的深入了解和评估。综合投资实力可以体现在以下几个方面，如:投资公司现有资产规模、现有投资项目及布局、行业及权威投资评估机构对公司的评价、其母公司背景等。一般来说，全球500强企业、知名跨国公司、上市公司、行业龙头企业综合实力较强。通过对投资公司综合实力的评价，可以掌握其投资资金的主要融资渠道。

2.对投资团队的评估。投资项目能否顺利实施，对其投资团队至关重要。项目策划负责人的智慧和战略眼光，以及投资团队的社会人脉，对投资项目的执行有很大的影响。

3.建设期评估。要了解投资项目实施的可行性，就必须对其建设期进行评价和分析。方法包括:一是比较同类项目的建设周期；第二，分析其投资计划实施的合理性。对于建设周期长(3年以上)的项目，要特别注意洽谈引进。

4、投资项目属于行业发展前景评估。深入研究行业发展趋势，重点引进发展前景好的项目。

5.投资动机与投资区位评估。在项目谈判中应注意捕捉投资动机信息，投资动机与其投资区位条件密切相关。有必要对投资选址的科学性和合理性进行评价。

(4)其他

1.自我评估创业条件和能力。个别项目的投资和选址条件有特殊要求，如水、电、土地、码头、航道、蒸汽、环保等。在引进项目时，要注意投资选址的实际需求是否与当地资源相匹配。不要被大项目冲昏头脑。

2.对竞争对手的评价。根据投资选址条件，评估竞争对手的资源优势及其政府对引进项目的态度，力求知己知彼。

3.增强风险意识。项目评估是为了尽可能减少项目的不确定性。从项目谈判开始，就要树立风险意识和不确定性。尽可能考虑项目实施中可能出现的各种问题，做好计划，做好最坏的打算和最好的准备，最大限度地减少招商引资的不确定性。

四、评价工作如何开展？

(一)邀请投资者提供投资意向书(计划、建议书)，包括以下内容:

1.投资项目的背景和必要性。国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用和影响，产业关联分析，市场分析。

2.投资公司基本情况介绍。包括近三年主营业务、销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级、母公司、项目负责人基本情况和主要股东概况。

3、投资估算和资金筹措、建设周期。

4、生产设备和生产工艺。

5.环境保护及其控制措施。

6.项目的财务分析、经济分析和主要指标。内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评价，项目风险分析，经济效益和社会效益分析。

7、资信及其他报告附件。

(1)银行出具的贷款承诺书(文件或已签署的贷款协议或合同；

(二)地方和部门政府的配套资金及其他资金来源；

(三)自有资金证明和企业经营的相关文件(包括损益表、资产负债表和现金流量表)；

(4)技术来源和技术进步的相关文件；

(五)环保部门出具的环境影响评价文件审批意见；

(六)土地、规划等必要文件；

(7)项目核准或备案文件(有效期内且少于两年)；已经开工的项目需提供投资完成情况、工程进度和生产情况的证明材料；

(8)项目单位对项目资金申请报告及所附文件内容真实性负责的声明。

8.投资地点的条件。

9.需要政府协助或协调的事项。

(二)引进洽谈，收集相关信息。投资者应填写投资项目咨询登记表:

(三)在互联网上搜索相关信息，评估投资者的背景和投资项目的真实性；

(四)家访、实地考察，深入考察投资公司的投资实力；

(五)投资项目的可行性，必要时可请专业人员和专家进行研究论证。

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